Catch me if you can: Von unseren gemütlichen Wohnzimmern aus beobachten wir tagtäglich mit größter Fassungslosigkeit, wie die russische Armee die ukrainische Zivilbevölkerung unterdrückt. Seit einem Monat sind wirtschaftliche und finanzielle Sanktionen neben der (zurückhaltenden) Lieferung von Waffen an die Ukrainer die wichtigste Vergeltungsmaßnahme. „Die Sanktionen zeigen bereits Wirkung“, erklärte Finanzministerin Yuriko Backes (DP) letzte Woche bei Radio 100,7. Im Landtag wiederholt sie, dass „die Sanktionen die russische Wirtschaft und die Mittel von Präsident Putin zur Finanzierung dieses Krieges (in der Ukraine) bereits stark geschwächt haben“. Am Montag bekräftigte die Ministerin, die gerade ihre Feuertaufe durchläuft, in einer Pressemitteilung und erklärte, dass „nur eine konsequente und kohärente Umsetzung der restriktiven Maßnahmen die angestrebten Wirkungen erzielen und so Druck auf die (russischen) Entscheidungsträger ausüben wird“. Doch was sind diese Absichtserklärungen und diese Selbstzufriedenheit wert? Zunächst einmal lässt die Europäische Union eine klaffende Lücke in ihrem System, indem sie die Gazprombank und die Sberbank nicht aus dem SWIFT-Informationssystem ausschließt – Banken, über die die Bezahlung der Rechnungen für rund vierzig Prozent des auf dem alten Kontinent verbrauchten Gases abgewickelt wird.
Dann öffnet die Offshore-Finanzindustrie Türen. Der ehemalige Honorarkonsul Luxemburgs in den nördlichen Provinzen Vologda und Tscherepowetz, der dieses Amt von September 2006 bis März 2022 innehatte, hält die Schlüssel dazu in der Hand. Das internationale Journalistenkonsortium ICIJ beschreibt am Dienstag, wie Alexey Mordashov die Kontrolle über seine Beteiligung am deutschen Tourismusriesen Tui Group an eine Mantelgesellschaft auf den Britischen Jungferninseln (BVI) übertragen hat, deren wirtschaftlich Berechtigte Frau Mordashova ist. Die Übertragung seiner 30-prozentigen Beteiligung am Kapital im Wert von 1,4 Milliarden Dollar erfolgte, nachdem sein Name im Amtsblatt der Europäischen Union auf der Sanktionsliste veröffentlicht worden war. „Dies ist ein weiteres Beispiel dafür, wie die Unfähigkeit westlicher Regierungen, der Geheimhaltung durch das Offshore-Finanzsystem ein Ende zu setzen, es den Superreichen ermöglicht hat, neue Wege zu finden, um ihre Gelder zu schützen und sich der öffentlichen Kontrolle sowie rechtlichen Schritten zu entziehen“, schreibt das ICIJ. „Die weltweite Toleranz gegenüber anonymen Eigentumsverhältnissen birgt das Potenzial, alles zu untergraben – von der Besteuerung über die Regulierung bis hin zu Sanktionen“, fährt das Konsortium fort und zitiert dabei den Direktor des Tax Justice Network.
Ohne großes Aufsehen ist Alexey Mordashov Anfang März von der Liste der Honorarkonsuln des Großherzogtums in Russland (d’Land, 4.3.2022) Anfang März von der Liste der Honorarkonsuln des Großherzogtums in Russland verschwunden, zeitgleich mit dem Putin-freundlichen Dirigenten Valery Gergiev (dessen Entlassung Außenminister Jean Asselborn, LSAP, im Parlament angesprochen hatte). Alexey Mordashov, Anteilseigner (mit 5,4 Prozent) der Rossiya Bank (laut der Journalistin Catherine Belton die Bank der russischen Elite, des KGB und der Unterwelt) und Chef des Stahlkonzerns Severgroup, hat auch Interessen im Großherzogtum. Laut der von in Luxemburg tätigen slawischen Wirtschaftsprüfern eingerichteten Website stoprussiancapital.com ist der dem Präsidenten nahestehende russische Stahlmagnat der wirtschaftliche Begünstigte von Steel Capital mit einem Vermögen von 1,6 Milliarden Euro im Großherzogtum. Es handelt sich um eine Finanzierungsgesellschaft von Severstal. Der Wirtschaftsprüfer dieser Holding, PwC, hat noch keine Erklärung dazu abgegeben, wie mit diesem Kunden verfahren wird. Alexey Mordashov ist im nationalen Register nicht als wirtschaftlicher Eigentümer von Steel Capital ausgewiesen. Im Gegensatz zu Alisher Usmanov, einem weiteren mit Sanktionen belegten Vertrauten Wladimir Putins, der im RBE als Inhaber von 49 Prozent des Kapitals von Megafon geführt wird – einer „Soparfi“ mit einem Vermögen von 14.700 winzigen Euro Ende 2020… In den zehn Jahren seines Bestehens hat das Unternehmen nie wesentlich mehr als diesen bescheidenen Betrag ausgewiesen. Der Domizilierungsdienstleister LGL Corporate Services hat seinen Domizilierungsvertrag am 2. März, unmittelbar nach Verhängung der Sanktionen, gekündigt. Wo ist das Geld des Oligarchen? Am Dienstag beruft sich „The Guardian“ auf die von Journalisten des OCCRP (Organized Crime and Corruption Reporting Project) eingerichtete Plattform „Russian Asset Tracker“ und auf die Identifizierung der Vermögenswerte des sanktionierten Oligarchen Alisher Usmanov. Eines seiner Flugzeuge ist in Luxemburg registriert. Letzte Woche enthüllte „Reporter“, dass der Jet dieses Verbündeten des russischen Präsidenten (laut dem Europäischen Rat einer der „Lieblinge“), der von der Firma Global Jet betrieben und in Luxemburg registriert ist, „aus dem Register gestrichen“ worden sei“. Auf Anfrage des Landes erklärte das Verkehrsministerium, dem die Zivilluftfahrtbehörde untersteht, dass das Löschungsverfahren derzeit läuft. Es wurde von der DAC eingeleitet, nachdem das Unternehmen Global Jet Luxembourg selbst den Entzug des europäischen Luftverkehrsbetreiberzeugnisses beantragt hatte. Das Gleiche gilt für das Flugzeug eines weiteren sanktionierten russischen Bankiers, des ehemaligen Vizepremierministers Igor Shuvalov. Auf diese Weise wird Luxemburg von seiner Verantwortung entbunden, sollten die beiden Flugzeuge wieder auf den luxemburgischen Radarsystemen auftauchen. Diese Annahme ist jedoch unwahrscheinlich, da ihnen der Überflug des europäischen Luftraums untersagt ist und das Finanzministerium letzte Woche mitteilte, dass kein Jet beschlagnahmt worden sei.
Neuer McCarthyismus Was wäre mit ihnen geschehen, wenn sie sich im Großherzogtum aufgehalten hätten? Ihr Betreiber hätte sie „bis auf Weiteres festhalten müssen“, heißt es im Verkehrsministerium. Die europäischen Sanktionen sehen weder die Beschlagnahme noch die Einziehung von Flugzeugen oder sonstigem Eigentum vor, sondern das Einfrieren von Vermögenswerten von Personen, die die territoriale Integrität der Ukraine verletzen, sowie die Mitteilung dieser Maßnahme an das Finanzministerium. Einziehungen und Beschlagnahmungen fallen in den Zuständigkeitsbereich der Justizbehörden. Die Betreiber sind nervös. Am Montag berichtet das „Wort“ über diese TCSPs (Trusts and Company Service Providers), die Holdinggesellschaften für internationale Kunden, darunter auch russische, gründen und verwalten. So schreibt das Unternehmen Vistra, das im Auftrag von Alexey Mordashov tätig ist, dass es alle Geschäftsbeziehungen zu Unternehmen einstellen werde, die sanktioniert sind oder „mit dem Einflussbereich von Wladimir Putin oder mit sanktionierten Organisationen in Verbindung stehen“. Vistra fügt hinzu: „Darüber hinaus werden wir keine neuen Geschäfte aufnehmen, die Dienstleistungen innerhalb Russlands oder nach Russland erbringen.“ Jeder Verstoß gegen das Gesetz vom 23. Dezember 2020 zur Umsetzung der Sanktionen wird mit einer Freiheitsstrafe von acht Tagen bis zu fünf Jahren geahndet. Die Geldstrafe kann bis zu fünf Millionen Euro betragen. Hinzu kommt das Reputationsrisiko im Falle eines Fehlers. Im Finanzzentrum breitet sich ein von Willkür geprägter Eifer der Vorsicht aus.
Bei den Banken kommen zu der Liste der Sanktionierten, die täglich durch das IT-System der Compliance-Abteilung geprüft wird, noch Beschränkungen für Kapitaltransfers hinzu. Wenn bei einem Konto oder einer Transaktion ein Name auftaucht, der in der europäischen Verordnung genannt wird, wird ein Alarm ausgelöst und das Konto gesperrt. Einzahlungen von mehr als 100.000 Euro durch Russen (die keine EU-Staatsangehörigkeit besitzen), in Russland ansässige Personen und russische Unternehmen sind verboten. Die BIL, die über einen Desk für Russland und die angrenzenden Regionen verfügt, verbietet russischen Einwohnern Bargeldabhebungen in ihren Filialen. Transaktionen in Rubel werden gesperrt, ebenso wie das Nostro-Konto des Instituts bei einer russischen Bank. Die Kundenbetreuer und Vertriebsmitarbeiter beschränken sich auf die Betreuung des bestehenden kasachischen, russischen oder belarussischen Kundenstamms. Die Neukundenakquise wird eingestellt. „No hunting, only farming“, lautet die Devise. Reisen in die Region sind selbstverständlich verboten. Offiziell gibt die Bank an der Route d’Esch an, die europäischen Sanktionen „strikt“ anzuwenden. „Wir haben unsere Aktivitäten zur Geschäftsentwicklung in Russland bereits zu Beginn der Krise eingestellt und halten vorerst an dieser Haltung fest“, teilt ein Sprecher des Instituts mit, das zu zehn Prozent im Staatsbesitz ist (der Rest des Kapitals gehört der chinesischen Legend Holdings-Gruppe). Die BIL bestätigt weder noch dementiert sie die Informationen über das Einfrieren von Vermögenswerten sanktionierter Personen.
Ein Teilnehmer an der Sitzung des interinstitutionellen Ausschusses zur Überwachung der Umsetzung der Sanktionen am vergangenen Freitag – der ersten Sitzung, über die seit ihrer Einrichtung durch eine großherzogliche Verordnung im Jahr 2010 eine Pressemitteilung veröffentlicht wurde – berichtet von der Besorgnis der Behörden angesichts einer gewissen „ Hysterie “ bei der Isolierung der Russen. Ist dies als Zeichen zu werten ? Ein weiterer luxemburgischer Honorarkonsul in Russland, Vladimir Yevtushenkov, der selbst nicht sanktioniert ist (weder in den USA noch in der EU), übergibt seine luxemburgischen Geschäfte „an Vertrauenspersonen“, wie der deutsche Business Insider berichtet. Die Französin Marjorie Brabet-Friel ist am selben Tag aus dem Verwaltungsrat der East-West United Bank, die diesem russischen Milliardär gehört, ausgeschieden wie dessen „Freund“, der ehemalige sozialistische Minister Jeannot Krecké. Die französische Geschäftsfrau erscheint seit dem 9. März als wirtschaftliche Eigentümerin mehrerer luxemburgischer Unternehmen der Beteiligungsgruppe SCP, die die Real-Hypermärkte nur wenige Tage vor dem russischen Einmarsch in die Ukraine für 300 Millionen Euro von Metro übernommen hatte.
Unklarheit bleibt bestehen In ihrer am Montag veröffentlichten Mitteilung zur Umsetzung der Sanktionen teilt die Rue de la Congrégation mit, dass etwa hundert Mitteilungen über das Einfrieren von Vermögenswerten eingegangen seien. Am Vortag hatte der französische Finanzminister Bruno Le Maire die in Frankreich ergriffenen Maßnahmen gegen sanktionierte russische Vermögenswerte detailliert dargelegt. 850 Millionen Euro wurden von der Task Force des Finanzministeriums in Bercy eingefroren: 150 Millionen Euro auf Privatkonten, 539 Millionen Euro an Immobilien (etwa dreißig!) und zwei Yachten mit einem Gesamtwert von 150 Millionen Euro. Im Gegensatz zu ihren Amtskollegen aus Frankreich, Italien, den Niederlanden oder Belgien gibt sich Finanzministerin Yuriko Backes mit Informationen zurückhaltender. Über die Art der Sperrungen wird geschwiegen. Es handelt sich nicht um Yachten. Der Beauftragte für maritime Angelegenheiten, Robert Biwer, gibt an, Recherchen in beiden Registern durchgeführt zu haben, dem Handelsregister (öffentliches Dokument) und dem Freizeitbootregister (das den Einwohnern vorbehalten und vertraulich ist). „Da ist nichts. Wir spielen nicht in derselben Liga“, fügt der hohe Beamte mit Blick auf die Yachten der Oligarchen hinzu, die oft mehr als hundert Meter lang sind. Die größte Yacht im Freizeitregister ist 48 Meter lang. Sie trägt denselben Namen wie die von Arkady Rotenberg, „Rahil“, doch die Yacht des Judo-Freundes von Wladimir Putin, gegen den bereits 2014 Sanktionen verhängt wurden, ist zwanzig Meter länger als ihr luxemburgisches Namensvetter und fährt unter russischer Flagge.
Seeversicherungsverträge seien von luxemburgischen Versicherern gekündigt worden, so das Ministerium, doch seien dem Versicherungskommissariat keine Informationen „über die Sperrung eines Lebensversicherungsvertrags übermittelt worden“, scheint sich das Finanzministerium zu wundern, obwohl Lombard International im Bereich der Super-PEPs (politically exposed persons) tätig ist und maßgeschneiderte Finanzprodukte anbietet, die ein Höchstmaß an Diskretion gewährleisten. „Bislang wurde kein Verstoß gegen die geltenden Sanktionsvorschriften festgestellt (…) und es wurde kein Antrag auf eine Ausnahmegenehmigung von den finanziellen Restriktionsmaßnahmen bewilligt“, erklärt das Finanzministerium nach dieser Sitzung, an der alle betroffenen Behörden (mit Ausnahme des Katasteramts) teilnahmen: Staatsministerium, Außenministerium, Wirtschaftsministerium, Justizministerium, Staatsanwaltschaft, Staatsnachrichtendienst, Grundbuchamt, CSSF, Versicherungsaufsichtsbehörde, Amt für die Kontrolle von Export, Import und Transit, Institut der Wirtschaftsprüfer, Anwaltskammer, Kammer der Wirtschaftsprüfer, Notarkammer, Gerichtsvollzieherkammer, Zivilluftfahrtbehörde, Luxembourg Business Register, Finanzermittlungsstelle und Kommissariat für Seerechtsangelegenheiten.
Die Präsidentin der Anwaltskammer gibt an, dass lediglich eine Einfrierungserklärung von einem Anwalt vorgenommen wurde. Die Ausbeute ist bei der Anwaltskammer mager … und auch anderswo. Nach Informationen der Zeitung „Le Land“ wurden die Staatsanwaltschaften von Diekirch und Luxemburg in keinem Fall wegen einer Einziehung befasst. Die Justizbehörden werden im Rahmen der Sanktionen von den Betreibern oder dem Ministerium nur dann eingeschaltet, wenn eine Sanktion umgangen oder deren Umsetzung verweigert wird. Versteckt das luxemburgische Finanzzentrum – bewusst oder unbewusst – Vermögenswerte von Oligarchen? In diesem Fall wäre die Botschaft an die FATF, die in einigen Monaten zu einem Besuch vor Ort erwartet wird, katastrophal. Unabhängig von der Antwort weckt das Fehlen jeglicher Öffentlichkeitsarbeit zur Wirksamkeit der Sanktionen kein Vertrauen in deren Wirksamkeit und untergräbt die Glaubwürdigkeit der ministeriellen Aussagen. Die Generaldirektion Justiz der Europäischen Kommission, die für die Operation „Freeze and seize“ zuständig ist und die Umsetzung der Sanktionen zwischen den Mitgliedstaaten koordiniert, vermittelt kaum Beruhigung. Auf Anfrage teilten die Dienststellen des belgischen Kommissars Didier Reynders mit, dass jeder Staat verpflichtet ist, der Europäischen Kommission regelmäßig Berichte über die vorgenommenen Einfrierungen zu übermitteln, um die Auswirkungen der Sanktionen zu messen und weitere Maßnahmen in Betracht zu ziehen, falls deren Wirksamkeit nicht überzeugend ist. Am Donnerstag erklärte das Finanzministerium, es werde „in naher Zukunft“ die Höhe der eingefrorenen Vermögenswerte veröffentlichen. Wann? Die Regierungschefs treffen sich an diesem Donnerstag in Brüssel. Das Zögern kostet ukrainische Menschenleben.
